Decreto Legislativo n. 231 del 2007

Posted by Agatino Grillo on Friday, 21 December 2007

(notizia tratta da http://www.complianceaziendale.com/)
Con pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale n. 290, Supplemento Ordinario n. 268 del 14 dicembre 2007 è stato emanato il Decreto Legislativo 231/07 di recepimento della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo.
Due le novità in materia di D.Lgs. 231/01:

il D. Lgs. 231/07 introduce (art. 63, co. 3), per qualsiasi tipologia di società, i reati di ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita tra quelli che importano la responsabilità dell'ente (D.Lgs. 231/01, art. 25-octies). I reati di riciclaggio e di impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita erano già rilevanti ai fini del D.Lgs. 231/200 ma esclusivamente se realizzati trasnazionalmente (ex art. 10 L. 146/06). A seguito dell'introduzione dell'art. 25-octies, i predetti reati - unitamente alla ricettazione - divengono rilevanti anche su base nazionale;
per specifiche tipologie di società -intermediari finanziari, operatori non finanziari e professionisti-, il Decreto Legislativo prevede una modifica del ruolo dell'Organismo di Vigilanza, cui competono specifici obblighi di comunicazione nei confronti delle Autorità di Vigilanza, del Ministero dell'Economia e delle Finanze e dell'UIF (D.Lgs. 231/07, art. 52).

Le nuove disposizioni entrano in vigore dal 29 dicembre 2007.

Articoli collegati in questo sito

Articoli sull'antiriciclaggio
- Antiriciclaggio: i principi del Gruppo Wolfsberg (parte prima e seconda)
- FATF/GAFI: Guidance on the Risk-Based Approach to combating money laundering and terrorist financing
- Risk Assessment ed antiriciclaggio
Articoli sulla Compliance

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Testo in GU del Decreto Legislativo n. 231 del 2007 - Attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo nonche' della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione. (GU n. 290 del 14-12-2007 - Suppl. Ordinario n.268)
link articolo originario: http://www.complianceaziendale.com/2007/12/decreto-legislativo-n-231-del-2007.html