La Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), nota anche con l’acronimo francese Groupe d'action financière sur le blanchiment de capitaux (GAFI) è l’organismo intergovernativo, a livello G7, che sviluppa le politiche comuni per contrastare il riciclaggio del denaro e il finanziamento del terrorismo.
Il 12 luglio 2007 il FATF/GAFI ha pubblicato il documento "Guidance on the Risk-Based Approach to combating money laundering and terrorist financing" (pdf, 265 K, 42 pp), scritto in collaborazione con i principali rappresentanti del mondo bancario e finanziario internazionale. La "Guidance" è volta alla definizione di un framework comune per quanto riguarda un approccio risk-based al contrasto del crimine finanziario. Il documento presenta i principi di alto livello per il risk-based approach e le relative best practice in ambito pubblico e privato.
Indice del documento
- Section one: using the guidance/purpose of the risk-based
- Approach
- Chapter One: Background and Context
- Chapter Two: The Risk-Based Approach – purpose, benefits and challenges
- Chapter Three: FATF and the Risk-Based Approach
- Section two: guidance for public authorities
- Chapter One: High-level principles for creating a risk-based approach
- Chapter Two: Implementation of the Risk-Based Approach
- Section three: guidance for financial institutions on implementing a risk-based approach
- Chapter One: Risk Categories
- Chapter Two: Application of a Risk-Based Approach
- Chapter Three: Internal Controls
- Annexes
- Annex 1 Sources of Further Information
- Annex 2 Basel Committee on Banking Supervision – Working Group on Cross Border Banking - Risk Matrix
- Annex 3 Basel Committee on Banking Supervision – Working Group on Cross Border Banking - Risk Assessment Links to the AML Management Programme
- Annex 4 Glossary of Terminology:
- Annex 5 Membership of the Electronic Advisory Group
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